Analisis Pengaruh CAR, NPL, dan LDR Pada ROA Bank Cimb Niaga Tahun 2003–2023
DOI:
https://doi.org/10.47776/mizania.v2i2.1654Keywords:
Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan, Loan to Deposit Ratio, Return on AssetsAbstract
Dilakukannya kajian ini adalah untuk menginvestigasi hubungan antara capital adequacy ratio (CAR), non performing loan (NPL) dan loan to deposit ratio (LDR) pada return on assets (ROA) pada Bank CIMB Niaga selama periode 2003–2023. Menggunakan metode kuantitatif dengan analisis regresi linier berganda, penelitian ini menemukan bahwa NPL berpengaruh negatif signifikan pada ROA, sedangkan CAR dan LDR tidak berpengaruh secara parsial. Secara simultan, ketiga variabel menunjukkan pengaruh signifikan bagi ROA dengan koefisien determinasi sebesar 36,3%, mengindikasikan adanya faktor lain di luar model yang berkontribusi lebih besar pada fluktuasi ROA. Temuan ini memperkuat pentingnya pengelolaan risiko kredit dalam mempertahankan stabilitas profitabilitas bank, serta mendorong penelitian lanjutan dengan memasukkan variabel eksternal makroekonomi.
References
Abdullah, T., & Wahjusaputri, S. 2018. Bank & Lembaga Keuangan. In Mitra Wacana Media.
Amelia, R., Lestari, I., & Nasib. 2019. KEUANGAN & PERBANKAN. Retrieved from https://www.academia.edu/download/63341955/Buku_Keuangan___Perbankan_Final20200517-129815-j80w6s.pdf
Azizah, I. N., Arum, P. R., & Wasono, R. 2021. Model terbaik uji multikolinearitas untuk analisis faktor-faktor yang mempengaruhi produksi padi di Kabupaten Blora tahun 2020. Prosiding Seminar Nasional UNIMUS, 4, 61–69.
Hidayat, R., Lubis, F. R. A., & Salim, A. 2022. Analisis Rasio NIM, BOPO, NPL dan LDR terhadap ROA Bank Rakyat Indonesia Tahun 2009-2020. Jurnal Simki Economic, 5(1), 39–49. https://doi.org/10.29407/jse.v5i1.130
Isnaini, M., Afgani, M. W., Haqqi, A., & Azhari, I. 2025. Teknik Analisis Data Uji Normalitas ANOVA. 4(2), 1377–1384.
Junensie, P. R., Trisnadewi, A. A. A. E., & Intan Saputra Rini, I. G. A. 2020. Pengaruh Ukuran Perusahaan, Corporate Social Responsibility, Capital Intensity, Leverage dan Komisaris Independen terhadap Agresivitas Pajak Penghasilan Wajib Pajak Badan pada Perusahaan Industri Konsumsi di Bursa Efek Indonesia Tahun 2015-2017. WACANA EKONOMI (Jurnal Ekonomi, Bisnis Dan Akuntansi), 19(1), 67–77. https://doi.org/10.22225/we.19.1.1600.67-77
Kharislam, D. D., Pravasanti, Y. A., & Ningsih, S. 2022. PENGARUH PELAYANAN, KUALITAS PRODUK, DAN LOKASI TERHADAP KEPUTUSAN PEMBELIAN (Studi Kasus Pada Indomaret Ruko Garuda Mas). Jurnal Akuntansi Dan Pajak, 22(22), 1–13.
Khoiriyah, S., & Dailibas. 2022. Pengaruh Npl Dan Ldr Terhadap Profitabilitas (Roa). Competitive Jurnal Akuntansi Dan Keuangan, 6(1), 138–144.
Listyawati, I., & Kristiana, I. 2020. Pengaruh Return on Equity , Current Ratio , Size Company dan Debt to Equity Ratio Terhadap Nilai Perusahaan. MAKSIMUM : Media Akuntansi Universitas Muhammadiyah Semarang, 10(2), 47–57.
Martias, L. D. 2021. Statistika Deskriptif Sebagai Kumpulan Informasi. Fihris: Jurnal Ilmu Perpustakaan Dan Informasi, 16(1), 40. https://doi.org/10.14421/fhrs. 2021.161.40-59
Murtiningrum, W., & Cahaya, Y. F. 2024. Analysis of the Impact of CAR, NPL and LDR on ROA in State- Owned Banks (Analisa Pengaruh CAR, NPL dan LDR Terhadap ROA pada Bank BUMN). 6(1), 76–87.
Nufus, H., & Munandar, A. 2021. Analisis Pengaruh CAR Dan NIM Terhadap ROA Pada PT Bank Muamalat Indonesia Tbk. Jurnal Disrupsi Bisnis, 4(6), 497. https://doi.org /10.32493/drb.v4i6.12753
Nurfitriani, I. 2021. Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), dan Loan to Deposit Ratio (LDR) Terhadap Return On Asset (ROA) Pada PT Bank Muamalat Indonesia. Jurnal At-Tamwil: Kajian Ekonomi Syariah, 3(1), 50–67.
Nurfitriani, I. 2023. Pengaruh Rasio Profitabilitas terhadap Nilai Perusahaan (Studi pada Perusahaan LQ45 yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2019-2023). EKALAYA: Jurnal Ekonomi Akuntansi, 1(4), 385–396.
Nurulita, F., Kamaruddin, & Asmini. 2023. Analisis determinan tingkat kemiskinan di kabupaten sumbawa. Jurnal Ekonomi & Bisnis, 272, 261–272.
Pratiwi, D. P., & Falahi, A. 2023. Pengaruh Sertifikasi Halal Dan Kesadaran Halal Terhadap Keputusan Pembelian Produk Kosmetik Wardah Di Desa Bangun Rejo Tanjung Morawa. Jurnal Bisnis, Manajemen, Dan Akuntansi, 10(1), 1–13. https://doi.org/10.54131/jbma.v10i1.148
Putri, A. D., Ahman, Hilmia, R. S., Almaliyah, S., & Permana, S. 2023. Pengaplikasian Uji T Dalam Penelitian Eksperimen. Jurnal Lebesgue : Jurnal Ilmiah Pendidikan Matematika, Matematika Dan Statistika, 4(3), 1978–1987. https://doi.org/10. 46306/lb.v4i3.527
Rahmi, P. P., & Herlina, L. 2021. Pengaruh Car, Npl, Bopo, Nim, Ldr Terhadap Roa Pada PT Bank Tabungan Negara,Tbk Periode Tahun 2008-2020. Jurnal Ekonomi : Journal of Economic, 12(01), 93–103. https://doi.org/10.47007/jeko.v12i01.4080
Ramadanti, F., & Setyowati, E. 2022. Pengaruh NPL, LDR, BOPO dan Nim Terhadap Roa Pada PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk Tahun 2013-2021. EKOMBIS REVIEW: Jurnal Ilmiah Ekonomi Dan Bisnis, 10(2), 695–706. https://doi.org/10.37676/ ekombis.v10i2.2170
Rusnaini, S., Hamirul, H., & M, A. 2019. Non Performing Loan (NPL) Dan Return on Asset (ROA) Di Koperasi Nusantara Muara Bungo. Jurnal Ilmiah Manajemen, Ekonomi, & Akuntansi (MEA), 3(1), 1–18. https://doi.org/10.31955/mea.vol3. iss1.pp1-18
Sehangunaung, G. A., Mandey, S. L., & Roring, F. 2023. Analisis Pengaruh Harga, Promosi Dan Kualitas Pelayanan Terhadap Kepuasan Konsumen Pengguna Aplikasi Lazada Di Kota Manado. Jurnal EMBA: Jurnal Riset Ekonomi, Manajemen, Bisnis Dan Akuntansi, 11(3), 1–11.
Seto, A. A., Yulianti, M. L., Kusumastuti, R., Astuti, N., Febrianto, H. G., Sukma, P., … Hakim, M. Z. 2023. Analisis Laporan Keuangan.
Setyarini, A. 2020. ANALISIS PENGARUH CAR, NPL, NIM, BOPO, LDR TERHADAP ROA (Studi Pada Bank Pembangunan Daerah Di Indonesia Periode 2015-2018). Research Fair Unisri, 4(1), 282–290. https://doi.org/10.33061/rsfu. v4i1.3409
Siagian, S., Lidwan, N., Ridwan, W., Taruna, H. I., & Roni, F. 2021. PENGARUH BOPO, LDR DAN NIM PERBANKAN TERHADAP ROA DI INDUSTRI PERBANKAN INDONESIA. Journal Akrab Juara, 6 No 4(17), 152–171.
Sinaga, W. A. L., Sumarno, S., & Sari, I. P. 2022. The Application of Multiple Linear Regression Method for Population Estimation Gunung Malela District. JOMLAI: Journal of Machine Learning and Artificial Intelligence, 1(1), 55–64. https://doi.org/ 10.55123/jomlai.v1i1.143
Siregar, A. Z. 2021. Implementasi Metode Regresi Linier Berganda Dalam Estimasi Tingkat Pendaftaran Mahasiswa Baru. Kesatria : Jurnal Penerapan Sistem Informasi (Komputer Dan Manajemen), 2(3), 133–137.
Sofiani, L., & Siregar, E. M. 2022. Analisis Pengaruh ROA, CR dan DAR Terhadap Nilai Perusahaan Sektor Makanan dan Minuman. Jurnal Ilmiah Akuntansi Kesatuan, 10(1), 9–16. https://doi.org/10.37641/jiakes.v10i1.1183
Thian, A. 2022. Analisis Laporan Keuangan.
Widyastuti, P. F., & Aini, N. 2021. Pengaruh CAR, NPL, LDR Terhadap Profitabilitas Bank (ROA) Tahun 2017-2019. Jurnal Ilmiah Mahasiswa Akuntansi) Universitas Pendidikan Ganesha, 12(03), 2614–1930.
Yam, J. H., & Taufik, R. 2021. Hipotesis Penelitian Kuantitatif. 3(2), 96–102.
Yulianah, & Aji, S. T. 2021. Pengaruh Rasio NPL, LDR, NIM, BOPO, dan CAR Terhadap Profitabilitas Bank BUMN di Indonesia. BISEI : Jurnal Bisnis Dan Ekonomi Islam, 6(2), 74–88. https://doi.org/10.33752/bisei.v6i2.2040
Zunaidi, A., & Kurniasari, R. 2022. Analisa Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) Terhadap Return On Asset (ROA). Proceedings of Islamic Economics, Business, and Philanthropy, 1(2), 708–742.
